Když dlužník vstoupí do insolvence, insolvenční správce se nezabývá jen bankovními účty, nemovitostmi a automobilem. Prověřuje také smlouvy, které mohou mít vlastní finanční hodnotu. Právě zde se může objevit životní pojištění, u něhož si řada lidí dlouho neuvědomuje, že nejde pouze o ochranu rodiny pro případ úmrtí, ale někdy také o majetek, který lze zpeněžit.
Rozhoduje odkupné, ne zaplacené pojistné
Nejčastěji se řeší kapitálové a investiční životní pojištění. Tyto produkty mohou vytvářet rezervu a při předčasném ukončení smlouvy vyplatit takzvané odkupné. Pokud má smlouva kladnou odkupnou hodnotu, může být v insolvenčním řízení posouzena jako majetek dlužníka a zahrnuta do majetkové podstaty.
Výše zaplaceného pojistného přitom sama o sobě nic nerozhoduje. Člověk mohl do smlouvy vložit statisíce korun, ale při předčasném ukončení může být aktuální odkupné výrazně nižší. V prvních letech pojištění někdy nedosahuje ani součtu zaplacených částek, protože se z nich hradí náklady pojišťovny, riziková složka a další poplatky. Pro posouzení je podstatná hodnota platná v konkrétním okamžiku.
Tu obvykle sdělí přímo pojišťovna. Insolvenční správce si může vyžádat potvrzení o aktuální odkupné hodnotě, podmínkách výplaty i případných srážkách. Nestačí tedy vytáhnout starý výpis nebo odhadnout hodnotu podle toho, kolik let už smlouva trvá. U investičního pojištění se navíc může hodnota měnit podle vývoje podkladových fondů.
Čistě rizikové životní pojištění je v jiné situaci. Pokud smlouva neobsahuje spořicí nebo investiční část a nemá odkupné, obvykle v ní není majetková hodnota, kterou by bylo možné takto využít. Pojištění ale musí být skutečně bez odkupného; rozhodující není název produktu, nýbrž konkrétní nastavení smlouvy a její pojistné podmínky.
Oddlužení neznamená volné nakládání se smlouvou
U oddlužení se pozornost často soustředí na pravidelný příjem a měsíční splátky. Mimořádné peníze však mohou mít vlastní režim. Dědictví, dar a další mimořádné příjmy musí dlužník vydat insolvenčnímu správci k použití na mimořádné splátky. Zatajení takového příjmu může mít vážné následky, včetně zrušení schváleného oddlužení.
U peněz vyplacených ze životního pojištění záleží na jejich povaze. Pojistné plnění za škodu nebo nemajetkovou újmu se podle aktuálních pravidel nepovažuje za mimořádný příjem pro oddlužení. Jiná výplata ze životního pojištění, například částka vzniklá ukončením spořicí či investiční smlouvy, může být posouzena odlišně. Neexistuje proto bezpečné pravidlo, že každá výplata je automaticky dlužníkovým volným příjmem, ani opačné pravidlo, že se každá musí bez dalšího odevzdat.
Rozhoduje účel výplaty, konstrukce smlouvy a okolnosti konkrétního řízení. Dlužník by měl pojišťovnu i insolvenčního správce informovat dříve, než smlouvu vypoví, nechá si vyplatit odkupné nebo změní nastavení, které ovlivní její hodnotu. Překvapení na výpisu z účtu se vysvětluje hůř než předem oznámený záměr.
Nová oddlužení se od 1. října 2024 standardně řeší nejvýše po dobu tří let. Starší řízení se řídí předchozími pravidly, takže samotné datum zahájení nebo schválení řízení může změnit praktický výsledek. Kratší doba oddlužení ale neznamená, že lze majetek nebo mimořádné příjmy přehlížet.
Nové pojištění během oddlužení není automaticky zakázané.
Nová smlouva během oddlužení
Dlužník může potřebovat životní pojištění kvůli rodině, hypotéce nebo požadavku zaměstnavatele. Samotné uzavření nové smlouvy proto nelze bez dalšího označit za nepřípustné. Smlouva však může mít finanční dopady, které musí znát insolvenční správce. Týká se to výše pojistného, případné investiční složky i budoucí odkupné hodnoty.
Pojišťovna navíc nemusí žádosti vyhovět. Při posuzování klienta může zohlednit jeho finanční situaci a žádost odmítnout nebo nabídnout jiný produkt. To se týká především smluv s investiční či spořicí částí, u nichž vzniká majetková hodnota. Rizikové pojištění bez odkupného bývá z tohoto pohledu jednodušší, jeho přijetí však stále závisí na pravidlech konkrétní pojišťovny a zdravotním posouzení.
Pozornost si zaslouží i změny starší smlouvy. Převod prostředků, mimořádný výběr, snížení pojistného nebo změna obmyšlené osoby nemusí být neutrálním administrativním krokem. Některé změny ovlivní hodnotu smlouvy, jiné mohou vyvolat otázky ohledně toho, zda se dlužník nesnaží majetek vyvést nebo zmenšit jeho dosah pro věřitele. Úmyslné zatajování nebo převádění hodnoty mimo dosah insolvenčního řízení představuje podstatně větší problém než samotná existence pojistky.
Praktický postup bývá prostý: vyžádat si od pojišťovny aktuální vyčíslení odkupného, připravit smlouvu i dodatky a vše předložit insolvenčnímu správci. Teprve z těchto dokumentů lze poznat, zda smlouva představuje majetkovou hodnotu, jak by se případně vypořádala a zda má smysl ji dál udržovat. U starších nebo složitějších produktů se vyplatí nechat si vysvětlit také daňové a smluvní dopady předčasného ukončení, protože částka uvedená v reklamním přehledu nemusí být částkou skutečně vyplacenou.
